Ngăn ngừa nợ xấu

Ngăn ngừa nợ xấu

Đối với các biện pháp để ngăn ngừa nợ xấu, xin vui lòng AZ luận văn này quy định chung, và đặc biệt có sự tham khảo một số nguyên tắc cơ bản của Basel.

1. Xây dựng một mô hình quản lý rủi ro tín dụng

Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng được xây dựng cách thức quản lý rủi ro tín dụng tổng thể của một ngân hàng, trong đó thể hiện cách thức tổ chức quản lý và thực hiện quy trình tín dụng để xác định, đo lường và điều khiển rủi ro tín dụng nhằm kiểm soát rủi ro trong một giới hạn cho phép về nguyên tắc tối đa hóa lợi nhuận.

Đo lường nợ xấu
Xác định và các khoản nợ xấu
Quan điểm về quản lý nợ xấu
Quan điểm của các khoản nợ xấu của các ngân hàng thương mại
Nghiên cứu tình hình ở nước ngoài trong các khoản nợ xấu ngân hàng
Hiện nay, nhiều ngân hàng trên thế giới đã bắt đầu quan tâm đến việc xác định mô hình riêng của họ về quản lý rủi ro thích hợp để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro hơn là cung cấp phương pháp quản lý rủi ro lây lan như trước.

Các mô hình phát triển của quản lý rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thừa nhận chính xác hơn về triển vọng của kinh doanh ngân hàng trong tương lai, bởi vì nó là công ty chính sách có thể phù hợp. So với các chỉ số phản ánh thực tế của các công ty như doanh thu, lợi nhuận, lãi, phí ... "nguy cơ" tự nhiên "dự đoán". Nói về nguy cơ liên quan đến các sự kiện xảy ra là không chắc chắn. Và trên thực tế, người ta có thể bỏ qua các kết quả này xảy ra trong tương lai tập trung nhiều hơn vào các mục tiêu trước mắt. The nhẹ những rủi ro này có nghĩa là các ngân hàng có thể bị lỗ nặng xảy ra trong tương lai. Đó là lý do tại sao sự quan tâm trong việc áp dụng mô hình quản lý rủi ro có nghĩa là ngân hàng thu được rủi ro trong vấn đề cấp bách trong hoạt động với các mục tiêu của hai bên
"Chi phí hiệu quả" mặc dù nguy cơ đã không xảy ra.

Cụ thể trong các mô hình quản lý rủi ro tín dụng, sự cần thiết phải giải quyết vấn đề cơ bản là: mô hình quản lý sẽ làm việc trên những điều khoản (trung hay phân phối), làm thế nào để đo lường rủi ro như thế nào ro (hay định lượng) và hệ thống rủi ro kiểm soát như thế nào? (Sử dụng mô hình để kiểm soát một điều khiển đơn hoặc kép).

Xem thêm: Quan điểm của quản lý nợ xấu
Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro

Nó cần phải có chiến lược quản lý rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ và có thể được điều chỉnh linh hoạt theo diễn biến thị trường tín dụng. Quản lý rủi ro chiến lược nói chung để hạn chế nợ xấu phải xác định những điểm mạnh và điểm yếu của các ngân hàng, các cơ hội và mối đe dọa của môi trường kinh doanh ... Chiến lược này cần được quy hoạch trong một mua nhiều hơn vào thứ tự ưu tiên cho các mục tiêu của cuộc xung đột trong công ty. Chiến lược để ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro đặc biệt chú trọng đến việc đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trên cơ sở phân bổ hợp lý vốn và quản lý rủi ro chi phí sẽ được hình thành trên cơ sở của các bộ phận hữu cơ phù hợp và cố định với chiến lược tổng thể của kinh doanh của ngân hàng.

Về nguyên tắc 1 của Ủy ban Basel về dự phòng nợ xấu:

- Mỗi ngân hàng cần xây dựng một chiến lược hay kế hoạch quản lý rủi ro tín dụng (chấp nhận một tỷ lệ thích hợp của nợ xấu), trong đó xây dựng các mục tiêu hướng dẫn các hoạt động ngân hàng mở rộng tín dụng và thực hiện các chính sách và thủ tục cần thiết để thực hiện các hoạt động này. Hội đồng có trách nhiệm phê duyệt và định kỳ xem xét lại chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.

- Chiến lược của hoạt động ngân hàng phản ánh rủi ro của các ngân hàng với một mức độ nhất định của lợi nhuận dự kiến của ngân hàng. Cụ thể, chiến lược quản lý rủi ro cần phải chứng minh việc kê khai của các khoản vay ngân hàng để cung cấp tín dụng dựa trên rủi ro khác nhau tiềm năng, kinh tế, địa lý, tiền tệ, sự trưởng thành và khả năng sinh sản lợi ích có khả năng. Chiến lược này cũng có thể xác định thị trường mục tiêu của bạn và những đặc điểm chung mà các ngân hàng muốn đạt được trong các danh mục đầu tư tín dụng.

- Các chiến lược để chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu cần được phổ biến một cách hiệu quả trong các ngân hàng. Tất cả các nhân viên ngân hàng phải hiểu và có trách nhiệm tuân thủ các thủ tục và chính sách mô tả. Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị cấp quản lý hoạt động tín dụng được tiến hành bởi các ngân hàng và các hoạt động này được tiến hành ở cấp độ chiến lược, chính sách và khả năng chịu rủi ro đã được phê duyệt bởi Hội đồng.

3. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu phát sinh

Như đã thảo luận ở trên, yêu cầu bồi thường do nhiều nguyên nhân: môi trường kinh doanh, rủi ro của người vay và sự yếu kém chủ quan của ngân hàng cho vay. Như vì lý do chủ quan cho các ngân hàng dẫn đến nợ xấu, hầu hết trong số đó đến từ việc đánh giá, kiểm tra tín dụng không phù hợp với nguyên tắc 6 Cs trong việc đánh giá và kiểm soát tín dụng. Vì vậy, khi các khoản nợ có thể trở thành nguy cơ nợ xấu, các ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm cho các khoản vay này.

Đối với các khoản nợ, các khoản nợ từ nhóm 2 đã khẩn trương cần thiết để phân tích những nguyên nhân và biện pháp tín dụng, không chậm trễ kéo dài, dễ dẫn đến nguy cơ nợ xấu. Thanh toán tín dụng khách hàng các quy định nợ gốc và / hoặc lãi suất cho một ngày chỉ trễ, đủ để cho toàn bộ số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng đã được chuyển sang nợ quá hạn, phân loại là Nhà nước nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý). Đây là chưa kể đến việc phân tích định tính khả năng trả nợ bị suy yếu, tổn thất ước tính với giá trị ban đầu được giao cho các khoản nợ của nhóm 2. Do đó, cho vay phân loại tự động phải được thực hiện một cách minh bạch trên Hệ thống phần mềm quản lý nợ làm cho nhóm ô tô trong mặc định phát sinh từ việc quản lý các tập tin vay và bảng cân đối.

Yêu cầu nợ nhóm cảnh báo sớm 2 đòi hỏi người cho vay để trực tiếp kiểm tra và thu thập thông tin khách hàng để giải quyết vấn đề ngay lập tức:

Các nguyên nhân chính của lãi trả trễ và / hoặc khách hàng?

Nguyên nhân trực tiếp: vì lỗ của một nhiệm vụ, không thu được bằng trách nhiệm, mất thị phần bởi rất nhiều sản phẩm giảm tồn kho vì gian lận ...

Nguyên nhân chủ yếu: thiếu vốn, thua lỗ kéo dài, vốn dòng tiền âm, đầu tư lan, lạm dụng quỹ, hiệu quả của các dự án kém, gia nhập thị trường bị mất, sản xuất, năng lực quản lý kém ....

Để tránh thủ tục vay vốn đáo hạn nợ như đã nêu, sau đó, ngay cả khi khách hàng có nguồn trả nợ của Tập đoàn 2, cho vay ngân hàng nên cũng "viếng thăm" khách hàng để biết nơi mà nguồn trả nợ. Nếu nhóm 2 dư nợ là cố định không quá 30 ngày, nguồn trả nợ của các dòng vốn chủ yếu là kinh doanh lành mạnh, bạn có thể yên tâm về tình hình tài chính của khách hàng vay. Tuy nhiên, nếu chậm trễ lãi / yếu được định nghĩa là dấu hiệu, nguyên nhân của sự không chắc chắn trong kinh doanh rõ ràng là trường hợp tạm hoãn cán bộ tín tâm phải báo cáo quản lý tín dụng và quá trình sản xuất khuyến cáo. Tại thời điểm đó, phát hiện, cảnh báo sớm sẽ có một tác động tích cực cho cả hai bên để kịp thời khắc phục vấn đề. Nếu vận chuyển một lỗ chậm trễ, nợ chưa thanh toán ... như cảnh báo của các khoản vay ngân hàng để vay tìm kiếm nguồn trả nợ, tài khoản đồng thời sửa đổi và quyết định kinh doanh để phòng ngừa rủi ro. Nếu giới hạn được thiết lập bởi những khó khăn tài chính sâu, kết quả sẽ giúp hai bên đồng ý giải pháp nợ, thống nhất lộ trình cho việc điều trị tổng thể của khoản nợ. Đối với các khoản vay ngân hàng, để xây dựng một bộ xử lý ma trận tùy thuộc vào RRTD thực tế hợp lý.

Với ý nghĩa là nợ xếp hạng nợ được coi là nhiệt kế loại 2 RRTD đo và cảnh báo sớm ở cấp ngân hàng. Cho dù các khoản vay lớn hoặc các khoản vay nhỏ, các khoản vay của các doanh nghiệp công cộng hoặc các công ty tư nhân, cho vay không có tài sản hoặc nợ có bảo đảm, khả năng của nhóm 2, việc chuyển nhóm nguy cơ nợ 2 tỷ lệ nợ xấu là rất tiềm ẩn trong mỗi khoản vay ngân hàng.

Vì vậy, việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu cần được đặc biệt quan tâm. Hệ thống này phải bao gồm các thủ tục và quy trình thích hợp để xây dựng một hệ thống cảnh báo toàn cầu. Một quá trình cảnh báo sớm thường liên quan đến một số lượng lớn các yếu tố cơ bản, bao gồm cả tính đầy đủ, cập nhật và tính chính xác của thông tin là yếu tố then chốt.

Thực hiện tốt quy trình quản lý tín dụng:

Các hoạt động tín dụng chính mình luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, do đó các ngân hàng trong thời gian xem xét cho vay phải thực hiện các quy trình nghiêm ngặt về quản lý tín dụng, đánh giá, kiểm soát giải ngân tiền vay trước và sau khi vay ... Việc thực hiện và quản lý chặt chẽ các quy trình quản lý tín dụng sẽ giúp các ngân hàng để tránh các nguy cơ nợ xấu phát sinh, phát hiện và sửa chữa kịp thời các sai sót và thiếu sót trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Kết quả từ yêu cầu này, việc xây dựng các trình tự và thủ tục mà hiệu quả vẫn còn đòi hỏi cấp bách. Sổ tay tín dụng phải xác định rõ, cụ thể, thủ tục và quy trình rõ ràng, đặt hàng tất cả các công việc liên quan đến hoạt động tín dụng, sau khi nhận được đơn xin vay cho đến khi phục hồi đầy đủ gốc và lãi của khoản vay. Việc xây dựng các hướng dẫn tín dụng nhằm làm cho hoạt động tín dụng thực hiện một cách có hệ thống và thống nhất.

Thông thường, quá trình tín dụng được thực hiện trong bảng thứ tự 1.3 dưới đây:

1.3. Quy trình tín dụng

Ghi chú công việc cảnh
Việc cung cấp tín dụng (1) lập hồ sơ đề nghị một mức tín dụng bao gồm:
- Các điều khoản của giao dịch

- Tài liệu, giấy tờ

- Thông tin về các giao dịch tài chính và khách hàng doanh nghiệp

- Mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng

- Tài sản thế chấp

Phân tích và đánh giá các hồ sơ tín dụng (2) Phân tích các rủi ro tiềm ẩn của các hoạt động bao gồm:
- Rủi ro Khả năng thanh toán

- Những rủi ro phát sinh từ đặc tính hồ sơ của từng giao dịch

Phân tích và đánh giá các hồ sơ tín dụng - Rủi ro
khách hàng ảnh hưởng đến (3) phân tích rủi ro bị mất tín nhiệm của khách hàng, bao gồm:
- Chất lượng của các khoản vay cá nhân và khả năng thực hiện hợp đồng.

- Mục Corporate

- Các mức độ rủi ro của các khoản tín dụng hiện nay

Các phân tích và đánh giá có thể được thực hiện trong ngân hàng hay sự kết hợp của phân tích bên thứ 3 (cơ quan đánh giá và xếp hạng tín dụng). Quá trình này có thể hoặc không có thể bao gồm một đánh giá chi tiết của việc mất khả năng thanh toán và tỷ lệ thu hồi vốn
Việc đánh giá tín dụng (4) đánh giá rủi ro tín dụng trên cơ sở rủi ro:
- Rủi ro không tôn trọng nghĩa vụ của mình theo dong.- build tín dụng để tránh rủi ro


Quá trình này được thiết kế để đánh giá:
- Các yếu tố nguy cơ đối với mỗi khách hàng ảnh hưởng đến các nhóm khách hàng.

- Tránh rủi ro tín dụng hơn là xây dựng mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận.

- Quá trình này là chủ quan hơn là mục tiêu, và có thể đếm trên đánh giá nội bộ và các chuyên gia tư vấn độc lập.

Hạn mức tín dụng xây dựng (5) Một ứng dụng tín dụng có thể được chấp nhận hay từ chối. Chấp nhận có thể bị các điều kiện nhất định (thường là cần thiết cho các văn bản thế chấp, các điều khoản hạn chế tín dụng, hợp đồng) hiếm khi sử dụng mặt hàng giá (chi phí lãi vay) của chế tín dụng
Quản lý hạn ngạch
Tín dụng (6) dòng tín dụng phải được kiểm soát thường xuyên và theo dõi để đảm bảo sự tuân thủ. Các công việc quản lý tập trung vào không được rút vượt quá yêu cầu hạn ngạch và khách hàng tuân thủ các điều kiện ghi nhận. Đảm bảo các khoản vay giới hạn pháp lý cho khách hàng, không phải là khách hàng vi phạm các giới hạn đã ký kết.
Kiểm tra tín dụng
Rủi ro liên quan (7) Khách hàng phải được đánh giá định kỳ để xem xét và đánh giá sự thay đổi về chất lượng và khả năng đáp ứng các nghĩa vụ của mình theo hợp đồng. Thực hiện liên tục đánh giá, phân loại và xếp hạng tín dụng trong thời gian khách hàng là vay
Sự kiểm tra
Control (8) phiếu ngân hàng và kiểm soát tất cả các thông tin có liên quan cho khách hàng vay. Đừng ngạc nhiên khi các ngân hàng cho vay vốn phát trở thành vấn đề.
Nguồn: "Xây dựng một hệ thống cảnh báo rủi ro cho các khoản nợ" - Trung tâm Thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Đối với mỗi bước quy trình, Ủy ban Basel được trao cho các nguyên tắc quản lý.

Các nguyên tắc quản lý Basel II RRTD. [54]

Basel II đã đưa ra 17 nguyên tắc vàng của các ngân hàng thương mại quản lý các hoạt động RRTD. Những nguyên tắc này được áp dụng như sau:

Trong giai đoạn 1, "Yêu cầu tín dụng" Nguyên tắc 8 quy định rằng:

Hồ sơ tín dụng yêu cầu của tất cả các thông tin cần thiết để xác định tình hình tài chính hiện tại của khách hàng vay. Việc xem xét lại dịch vụ cho vay tín dụng nên xác định các tập tin đầy đủ và đáp ứng được phê duyệt và các văn bản cần thiết khác.

Theo nguyên tắc 4, cấp tín dụng tiêu chí được xác định rõ ràng sức khỏe tốt. Các tiêu chuẩn phải xác định thị trường mục tiêu của ngân hàng và các ngân hàng để hiểu và biết những người đi vay và mục đích và cơ cấu tín dụng.

Sự phát triển của các tiêu chuẩn tín dụng là khỏe mạnh là cực kỳ quan trọng đối với chính tín dụng. Các tiêu chí cần chỉ ra khách hàng có đủ điều kiện tài trợ, loại tín dụng và các điều khoản và điều kiện của tín dụng. Các ngân hàng phải nhận được đầy đủ thông tin để cho phép đánh giá đầy đủ các hồ sơ rủi ro của khách hàng vay. Tùy thuộc vào loại quan hệ và RRTD tín dụng hiện tại, những yếu tố được xem xét và đưa vào trong quá trình phê duyệt tín dụng.
Nguyên tắc 6, các ngân hàng cần phải có quy trình rõ ràng cho việc phê duyệt khoản tín dụng mới cũng như những sửa đổi, gia hạn, tái tài trợ các khoản vay cũ. Một số thành viên của các nhân viên ngân hàng tham gia vào quá trình tín dụng. Những chất này có thể là những người của bộ phận tiếp thị, bộ phận phân tích tín dụng và các bộ phận chính tín dụng.

Để có được các ngân hàng danh mục tín dụng lành mạnh để xây dựng các quy trình gia hạn thẩm định tín dụng và phê duyệt. Việc phê duyệt phải phù hợp với hướng dẫn bằng văn bản ban hành bởi các ngân hàng và những nhà lãnh đạo thích hợp. Cần kiểm tra bằng chứng rõ ràng chứng minh việc tuân thủ các thủ tục phê duyệt và xác định các cá nhân hoặc tổ chức cung cấp quyết định đầu vào và tín dụng dữ liệu.

Nguyên tắc 7, mở rộng tín dụng nên được thực hiện trên cơ sở phân phối hợp giữa các bên. Đặc biệt, các khoản vay cho các doanh nghiệp và cá nhân có liên quan phải được phê duyệt trên cơ sở nhu cầu đặc biệt theo dõi cẩn thận và thực hiện các biện pháp cần thiết để kiểm soát để loại trừ rủi ro.

Chất liệu giao dịch với các bên liên quan phải được sự chấp thuận của hội đồng quản trị, và trong một số trường hợp phải được báo cáo cho các cơ quan giám sát ngân hàng.
Giai đoạn 2 "Phân tích và đánh giá các hồ sơ tín dụng" và giai đoạn 3 "Sub
và đánh giá các hồ sơ tín dụng -. khách hàng rủi ro ", nên theo nguyên tắc số 10, để khuyến khích các ngân hàng để phát triển và sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong phân tích Hệ thống xếp hạng cần được tương thích với tính chất, quy mô và độ phức tạp của ngân hàng. Điều quan trọng là sự thống nhất và chính xác của các mức xếp hạng được kiểm tra định kỳ một bộ phận của nhóm như một đánh giá tín dụng độc lập.

Bước 4 "Đánh giá rủi ro và đo lường của các khoản vay", ngân hàng có thể đo các khoản vay rủi ro thông qua các mô hình chấm điểm tín dụng, mô hình điểm số Z và các mô hình chấm điểm tín dụng theo Basel II nội bộ. Nếu mô hình điểm số tín dụng cho đánh giá rủi ro của khách hàng dựa trên các điểm bây giờ bây giờ thấy có nguy cơ theo Basel II có thể tính toán xác suất rủi ro hoặc thiệt hại dự kiến sẽ mất EL .

Đối với giai đoạn 5 "Xây dựng một dòng tín dụng", cai trị 5 cho thấy: Các ngân hàng phải thiết lập giới hạn tín dụng cho từng khách hàng và nhóm khách hàng để tạo ra các loại khác nhau của RRTD nhưng có thể so sánh và theo dõi vào sổ kế toán của ngân hàng.

Các giới hạn này thường được một phần dựa trên điểm số tín dụng cho khách hàng vay hoặc khách hàng có xếp hạng cao hơn sẽ được giới hạn ở những rủi ro tiềm năng cao hơn. Nó cũng nên xây dựng trên khu vực giới hạn, thành phần kinh tế, các vùng địa lý và các sản phẩm cụ thể. Để có hiệu quả, các giới hạn này phải được ràng buộc và không mất nhu cầu của khách hàng.

Theo nguyên tắc 2 của Ủy ban Basel như các quy trình tín dụng được phát triển và thực hiện đúng cách sẽ cho phép Ngân hàng: (i) Duy trì các tiêu chí để cấp tín dụng có sức khỏe tốt; (Ii) giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng; (Iii) Để đánh giá đúng những cơ hội kinh doanh mới; (Iv) xác định và quản lý các khoản vay có vấn đề.

Cụ thể, Ngân hàng tham gia vào các hoạt động tín dụng quốc tế, ngoài các RRTD bình thường, họ cũng có nhiều rủi ro liên quan đến điều kiện sống trong các máy chủ hoặc đối tác nước. Ngân hàng tham gia vào quá trình cấp tín dụng phải có các quá trình quốc tế đầy đủ để xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro quốc gia và rủi ro chuyển giao trong các khoản cho vay và đầu tư quốc tế. Các nước có thể theo dõi các yếu tố cần bao gồm (i) vi phạm của các đối tác tiềm năng từ khu vực tư nhân do các yếu tố kinh tế ở mỗi nước, (ii) hiệu lực pháp lý của các hợp đồng vay vốn và thời gian và khả năng quản lý bảo lãnh theo luật quốc gia. Điều này thường là trách nhiệm của các chuyên gia có kinh nghiệm trong vấn đề này.

Hoạt động kiểm tra và giám sát tín dụng

Kiểm tra và giám sát để đảm bảo rằng người vay không phải là công việc của các rủi ro bởi những người cho vay tiền. Ngân hàng thực hiện việc thanh tra với sau khi giải ngân vốn vay, định kỳ kiểm tra các hoạt động của khách hàng vay sản xuất kinh doanh. Đây là một yêu cầu bắt buộc trong quá trình tín dụng đối với tất cả các ngân hàng thương mại nào.

Ngân hàng sử dụng nhiều phương pháp khác nhau để kiểm tra và giám sát các khoản vay, bao gồm:

- Kiểm tra, giám sát tất cả các khoản vay kỳ trong thời gian kiểm tra bất thường đối với các dấu hiệu rủi ro tín dụng.

- Xây dựng kế hoạch, chương trình và quá trình kiểm tra nội dung một cách cẩn thận và chi tiết, đảm bảo rằng các khía cạnh quan trọng nhất của từng khoản vay phải được kiểm tra.

- Quản lý chặt chẽ và tín dụng thường có vấn đề, tăng cường kiểm tra, giám sát để phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến khoản vay.

- Trong trường hợp tăng trưởng của nền kinh tế suy thoái, ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục đầu tư cho vay đối mặt những vấn đề lớn của các ngân hàng, các ngân hàng cần tăng cường việc sử dụng các biện pháp kiểm soát tín dụng.

Một khía cạnh khác của việc kiểm tra và giám sát các hoạt động tín dụng là việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ được thực hiện bởi một độc lập của dịch vụ phòng hoạt động tín dụng là đánh giá nội bộ, hoạt động đánh giá khách quan của hoạt động tín dụng. Trên cơ sở đó, các bộ phận của kiểm tra nội bộ thực hiện chức năng tư vấn cho các hoạt động của các công cụ quản lý bộ phận và giám đốc điều hành ngân hàng.

Ngăn ngừa nợ xấu