Theo yêu cầu của Ủy ban Basel, cơ cấu tổ chức của các ngân hàng thương mại cần phải thay đổi để thực hiện quản lý tốt hơn hoạt động của rủi ro tín dụng. Ủy ban quản lý rủi ro ngân hàng được thành lập, bao gồm các chuyên gia hiểu biết sâu sắc về các loại rủi ro (rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, ...) để đánh giá mức độ đầy đủ rủi ro của ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng
Các hình thức biểu hiện của rủi ro tín dụng
Một số biện pháp để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Định hướng trong việc quản lý rủi ro tín dụng
Những quan điểm của rủi ro tín dụng
Mỗi ngân hàng trong hệ thống phải đề ra các chiến lược quản lý rủi ro tín dụng dựa trên phân tích sơ bộ của doanh nghiệp, đánh giá rủi ro liên quan đến khoản vay, cũng như khả năng chịu rủi ro của họ. Biện pháp kiềm chế nợ xấu phát sinh có thể dẫn đến một thu hẹp quy mô tín dụng, từ đó trực tiếp hạn chế khả năng sinh lời, do đó, các ngân hàng cần xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận được để tiếp tục tìm kiếm lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh của họ. Mục tiêu giảm thiểu nợ xấu ở mức độ như thế nào để được thể hiện rõ trong chiến lược quản lý rủi ro và chiến lược này cần được chỉ đạo rà soát hàng năm, phải phản ánh xu hướng chung của kế hoạch kinh doanh thiết kế tín dụng.
Cũng cần lưu ý rằng giới hạn và chấp nhận một mức độ rủi ro phù hợp với các phương pháp để đo lường rủi ro được chọn ngân hàng và giới hạn đó phải được sự chấp thuận của Hội đồng quản trị, và thường xuyên phải được xác định trong khoảng thời gian thường xuyên. Các ngân hàng phải quy định các chiến lược, phương pháp và công cụ phòng ngừa rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể sử dụng, phương pháp đánh giá mức độ thiệt hại xảy ra trong điều kiện thị trường biến động xấu xảy ra ngoài dự kiến. Ngoài ra để xem xét những mất mát trong quá trình xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng nói chung, cũng như trong việc điều chỉnh các thiết lập và sử dụng các báo cáo rủi ro tín dụng nói riêng.
Trong việc quản lý chiến lược của rủi ro tín dụng, nổi bật hơn là nội dung của chính sách tín dụng và quy trình tín dụng. Trong bối cảnh này, các ngân hàng thương mại của Việt Nam cũng cần phải hoàn thiện các chính sách quản lý rủi ro tín dụng của đơn vị mình. Mục tiêu của chính sách quản lý rủi ro tín dụng được xác định là nội dung cần được thực hiện để hạn chế và kiểm soát rủi ro. Trong chính sách này nên xác định các bộ phận cá nhân và chịu trách nhiệm về các quyết định quản lý rủi ro, cung cấp cho việc xây dựng quản lý rủi ro mô hình, thiết lập hệ thống đo lường rủi ro như cả một vùng, và đánh giá tác động của các nguyên nhân của rủi ro tín dụng là rủi ro cá nhân và rủi ro hệ thống.
Ngoài ra, các ngân hàng phải tái cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý rủi ro đối với bộ phận quản lý đầy đủ, tách bộ máy quản lý rủi ro độc lập của doanh nghiệp; hướng tới việc thực hiện quản lý rủi ro theo chiều dọc, giảm dần mức độ phân cấp ủy quyền của các hàng. Nâng cao chất lượng của các công cụ đo lường rủi ro và tiếp tục áp dụng các công cụ đo lường rủi ro mới. Thiết lập và tách các nhóm chuyên nghiệp, chẳng hạn như quản lý rủi ro; Quản lý tín dụng; Quản lý tài sản nợ / Yes, quản lý tài chính - kế toán; Quản trị nhân sự; Quản lý thanh khoản; Quản lý công nghệ; Quản lý & Tiếp thị chiến lược kinh doanh; Sau khi nghiên cứu các mô hình tình hình quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại ở VN và các yêu cầu của quản lý rủi ro tín dụng mô hình trong bối cảnh mới, các tác giả đề xuất các mô hình quản lý rủi ro tín dụng chung như sau: Mô hình này kết hợp ba cách bao gồm cả sử dụng nguy cơ định lượng đo lường, tổ chức quản lý rủi ro tập trung với hệ thống điều khiển kép. Vì vậy, mô hình quản lý rủi ro tín dụng cho các ngân hàng Việt Nam được đề xuất là:
Biểu đồ 4.1: Đề xuất mô hình quản lý rủi ro tín dụng cho các ngân hàng Việt Nam nói chung
Điều kiện để thực hiện quản lý rủi ro tín dụng mô hình:
Hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam có khả năng áp dụng mô hình quản lý rủi ro tổng thể như vậy với các điều kiện sau đây:
+ Điều kiện năng lực tài chính: Mô hình này đòi hỏi sức mạnh tài chính vững mạnh để đầu tư vào hệ thống công nghệ, tăng cường các phòng ban kiểm soát nội bộ của ngân hàng, cho thuê và kiểm toán bên ngoài và niêm yết cổ phiếu tập thể dục nào trên thị trường.
+ Điều kiện công nghệ và hệ thống thông tin quản lý: Ngân hàng cần có một nền tảng công nghệ vững chắc, hệ thống dữ liệu đầy đủ và hệ thống thông tin quản lý để có thể tập trung tính toán rủi ro. Ngoài ra các ngân hàng cần phải có một hệ thống thông tin nội bộ và hệ thống báo cáo cho cơ quan giám sát ngân hàng trung ương chính xác và kịp thời.
+ Điều kiện về nhân sự: Cần phải có một đội ngũ chuyên gia trong quản lý rủi ro, kinh nghiệm kiểm soát nội bộ. Hệ thống nhân viên tham gia các đo lường rủi ro tín dụng cần phải hiểu hệ thống tài chính, có kiến thức cơ bản và quản lý rủi ro tín dụng cao, hiểu được nguyên tắc của Basel II Basel nhất, có kiến thức về kinh tế. Ngoài ra, cần phải tham khảo và tìm kiếm sự giúp đỡ của một đội ngũ kiểm toán viên và các cơ quan tư vấn bên ngoài.
+ Điều kiện về quản trị và tổ chức: quản trị hệ thống và tổ chức đã được tăng cường, việc phân cấp proxy trong suốt giữa các bộ phận kiểm toán nội bộ và kiểm soát nội bộ của ngân hàng, tránh sự chồng chéo chức năng và quyền hạn. Đặc biệt, tập trung quyền lực trong Hội đồng quản trị, các thông tin thu thập được tại Trụ sở chính.
+ Thị trường Điều kiện: Cần phải có một thị trường tài chính phát triển, tiếp cận với tiêu chuẩn quốc tế như Basel II. Các thực thể tham gia vào thị trường một cách bình đẳng với các hoạt động của đối thủ cạnh tranh công bằng.
Kết luận: Việc xác định và mô hình quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng của Việt Nam phải là bản thân ngân hàng được coi là một quá trình, không tĩnh và liên tục phát triển. Mô hình quản lý rủi ro của hệ thống ngân hàng Việt Nam là mô hình được đề xuất kết hợp của: (i) mô hình đo lường rủi ro là định lượng; (Ii) mô hình tổ chức quản lý tập trung rủi ro; (Iii) mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng kép. Các ngân hàng mô hình được chọn và được áp dụng trong khoảng thời gian bất kỳ phụ thuộc vào các điều kiện bên ngoài của các ngân hàng, các chiến lược cụ thể của ngân hàng, nhưng có
để nói mô hình quản lý rủi ro tổng thể trong dài hạn là điểm đến mà tất cả cần hướng cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Tuy nhiên, thực tế hiện nay cho thấy, các ngân hàng thương mại nhỏ, năng lực tài chính yếu, các điều kiện về công nghệ và quản lý các hệ thống đã không được củng cố ... không đủ điều kiện để áp dụng mô hình này. Do đó, để hướng tới việc áp dụng các mô hình, cần phải có một liên kết nào đó với nhau về mặt công nghệ, thông tin và quản trị để đáp ứng các điều kiện hoạt động của mô hình.
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét